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SOBRE NÓS
A IAuditor surgiu da necessidade de abordar de forma proativa e eficaz o desafio
NO COMBATE a sonegação fiscal municipal, visando identificar práticas irregulares que afetam o sistema tributário.
Após três anos de pesquisa intensiva (2014-2016), compreendemos completamente a extensão e as formas de sonegação do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISSQN), implementando a partir de 2017, práticas avançadas de big data e análise de dados, que aprimoraram nossa capacidade de identificar e combater a sonegação fiscal.
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Com a evolução das análises de fraude e a popularização da inteligência artificial generativa, em 2023 conseguimos desenvolver um método robusto e eficaz, capaz de identificar não apenas as formas convencionais, mas também as mais complexas e sofisticadas práticas de sonegação fiscal, com um índice de assertividade de 99,99%.
Por fim, em 2024, decidimos levar nossa expertise e tecnologia ao mercado, com a missão de apoiar prefeituras em todo o Brasil no combate à sonegação de ISSQN, visando a construção de uma sociedade mais justa e equitativa.
ANÁLISE DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS DE
SONEGAÇÃO
Alíquota menor, Atividades fraudulentas, Cancelamento de notas, Deduções indevidas, Descontos inexistentes, Desvio de faturamento, e muitas outras
SAIBA MAIS SOBRE CADA MODALIDADE DE FRAUDE:
Alíquota menor
Engloba a prática de declarar uma alíquota de imposto menor do que a aplicável, reduzindo assim o valor dos tributos devidos.
Atividades fraudulentas
Refere-se a uma variedade de práticas fraudulentas em que informações falsas são fornecidas às autoridades fiscais para evitar o pagamento correto de impostos.
Cancelamento de notas
Envolve o cancelamento indevido de notas fiscais já emitidas com o objetivo de reduzir o faturamento declarado e, consequentemente, os impostos devidos.
Deduções indevidas
Consiste na declaração de deduções falsas ou não justificadas, com o propósito de diminuir a base tributável e pagar menos impostos.
Descontos inexistentes
É quando são declarados descontos fictícios sobre o valor total das transações para reduzir o montante tributável.
Desvio de faturamento
Refere-se à prática de possuir a operação em um município e faturar em outro com vantagens fiscais.
Divisão de faturamento
Envolve a divisão do faturamento de uma empresa entre várias entidades para reduzir a base tributável em cada uma delas, diminuindo assim o valor total dos impostos devidos.
Meia nota
Consiste na emissão de notas fiscais com valores inferiores aos reais, com o objetivo de reduzir o valor dos impostos a serem pagos.
Omissão de receitas
Refere-se à prática de não declarar toda ou parte da receita obtida pela empresa, com o intuito de diminuir o valor dos impostos devidos.
RPS ou nota conjugada
Envolve a emissão de Recibo Provisório de Serviços (RPS) ou notas fiscais conjugadas com o objetivo de sonegar impostos ou dificultar o rastreamento das transações.
Triangulação de serviço
Consiste em uma complexa estratégia de fraude que envolve múltiplas entidades e transações fictícias para ocultar a verdadeira natureza das operações e evitar o pagamento de impostos.
Faturamento ICMS / ISS
Algumas atividades sofrem dupla tributação, com a escolha entre ICMS ou ISS dependendo da contratação ou destino. Isso frequentemente leva as empresas a preferirem o ICMS por sua vantagem.
MEI acima do limite
Consiste na utilização indevida do regime de Microempreendedor Individual (MEI) para empresas que excedem os limites estabelecidos para esse regime, visando obter benefícios fiscais indevidos.
Sócio Laranja
Alguns empresários lucram evitando impostos, não configurando crime, mas quando usam "laranjas" para isso, é fraude tributária e enriquecimento ilícito.
Cruzamento de dados com as principais
OBRIGAÇÕES ACESSÓRIAS
- DES-IF
- PGDAS-D
- EFD
- Contribuições
- EFD ICMS-IPI
- DIMOB
- DOI
- ECD
- ECF
- e-Financeira
- DIMP
- SINTEGRA
- DIME
Nossos Serviços
Nossa prestação de serviços é meticulosamente organizada em três etapas essenciais para garantir a integridade fiscal do município e evitar processos licitatórios sem garantias de resultados:
Análise de Impácto Fiscal
- Estimativa financeira do impacto gerado por cada tipo de fraude através de técnicas avaçadas de análise de dados.
- Compreensão clara e precisa do problema fiscal enfrentado pelo município.
- Entrega de mais segurança para os gestores do município na tomada de decisão de abrir o processo licitatório.
Processamento
- Entrega de relatórios detalhados com as evidências respaldadas por embasamentos legais sólidos.
- Encaminhamento dos termos de notificação a serem enviados aos contribuintes envolvidos.
- Acompanhamento dos lançamentos dos créditos tributários e possíveis contestações junto ao setor de fiscalização de tributos do município.
Monitoramento Contínuo de Fraudes
- Serviço contínuo de monitoramento para prevenir futuras fraudes fiscais.
- Prevenção e detectação de atividades suspeitas por meio de análises periódicas e alertas em tempo real.
- Otimização e segurança à gestão fiscal do município, reduzindo a necessidade de intervenção humana por parte dos fiscais municipais.
Entre em contato
e cabe agora com atividades fraudulentas: